安康職業技術學院公務卡管理辦法

作者: 時間:2019-03-19 點擊數:

安康職業技術學院公務卡管理辦法

    

為進一步貫徹安康市財政深化國庫集中支付制度改革,規范市級預算單位財政授權支付業務,減少現金支付結算,提高支付透明度,加強財政監督,根據《安康市市級財政國庫管理制度改革實施方案》(安政辦發[2003]84號)、安康市市級預算單位公務卡管理暫行辦法 [安財庫(2012)5號]等有關文件精神,結合我院實際,制定本辦法。

第一條 本辦法所稱公務卡,即財政公務卡,是指業務銀行向財政預算單位工作人員發行,由工作人員個人持有,主要用于日常公務支出和財務報銷業務的信用卡。

第二條 財政授權支付業務中原使用現金結算的公用經費支出,包括支付辦公費、印刷費、差旅費、會議費、公務招待費、水電費、交通費、勞務費等有關商品和服務的零星購買支出費用,原則上應當使用公務卡結算。應根據銀行卡受理環境等情況,積極擴大公務卡使用范圍,減少現金支出。

第三條 持有公務卡的工作人員(以下統稱“持卡人”)應當妥善保管公務卡,規范使用公務卡辦理公務支出的支付結算業務,并及時向財務處申請辦理報銷手續。

第四條 財務處通過國庫集中支付軟件中的公務卡管理系統,完成對公務卡的財務報銷、銀行劃款等業務,報銷資金通過國庫集中支付系統完成報銷程序。

第五條 公務卡辦理的范圍為在職職工。公務卡申辦成功后,持卡人應當持本人身份證和公務卡及時到財務處進行登記,持卡人姓名和卡號等信息由財務工作人員錄入國庫集中支付軟件中的公務卡管理系統。職工工作調動、退休、離職、死亡,由組織人事處及時提供相關信息,財務處在公務卡管理系統中核銷該人員信息核銷后該人員使用公務卡所發生的支出,均屬個人行為,持卡人承擔相應責任和義務

第六條 公務卡主要用于公務支出的支付結算。公務卡發生因公業務支出,由持卡人憑相關審批手續及時申請辦理報銷。不得因個人支付行為影響公務業務辦理,單位不承擔私消費行為引致的經濟、法律等一切責任。

   第七條 公務卡實行“一人一卡”實名制管理。公務卡的卡片和密碼均由個人負責保管。公務卡遺失或損毀后的補辦等事項由個人自行到發卡行申請辦理,并及時到財務處修改國庫集中支付軟件中的公務卡管理系統內登記的相關信息。

第八條 使用公務卡結算的,應在公務卡信用額度內,通過公務卡結算,須取得發票等財務報銷憑證和有關銀行卡刷卡小票

第九條 公務卡的信用額度以銀行審批結果為準。持卡人在規定的信用額度和免息還款期內先支付,后還款。特殊情況下公務卡信用額度不能滿足公務支付需要時,持卡人本人可向發卡行申請臨時增加信用額度,增加的額度和使用期限等具體事項,按照發卡行有關規定執行。

第十條 按照公務卡管理規定,持卡人不得通過公務卡透支提取現金。若有透支提取現金行為,視同個人消費行為,單位財務部門不予報銷。因透支提取現金而產生的手續費、利息等一切費用由持卡人自行承擔。

    第十一條 持卡人使用公務卡消費結算的各項支出,在單位財務部門審核報銷之前屬于個人消費行為,報銷時,單位財務部門應按照現行財務管理制度對持卡人的刷卡消費行為進行合規性審核,對符合報銷條件的部分予以報銷;不符合報銷條件的部分,由持卡人自行償還。 持卡人使用公務卡消費結算的各項公務支出,必須在發卡行規定的免息還款期內(持卡人收到公務卡注明的賬單日和還款日),提前五個工作日(節假日除外)到所在單位財務部門報銷。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關費用,由持卡人承擔。

第十二條 持卡人辦理公務卡消費支出報銷業務時,應當按照財務報銷審批手續,并附有關財務報銷憑證及公務卡刷卡小票,按照單位規定的財務報銷程序報請審批。

第十三條 單位財務人員通過國庫集中支付軟件中的公務卡管理系統,根據持卡人提供的姓名、交易日期和消費金額等信息,查詢核對公務消費的真實性,審核確認后批準報銷。

第十四條 財務處對批準報銷并通過零余額賬戶還款的公務卡消費支出,按以下規定辦理報銷還款手續:

(一)通過公務卡管理系統,編制“還款明細表”,生成“還款匯總表”。

(二)簽發財政授權支付指令,附加蓋單位財務公章的“還款匯總表”,通知零余額賬戶開戶行向發卡行還款。

    (三)“還款明細表”包含公務卡刷卡流水號、集中支付系統單位編碼、零余額賬戶賬號、持卡人姓名、公務卡號、交易日期、交易金額、報銷金額、商戶名稱、預算管理類型、預算功能分類和經濟分類科目、項目分類、用途、備注等要素。

(四) “還款匯總表”在“還款明細表”基礎上生成,應包含還款記錄序號、持卡人姓名、公務卡卡號、報銷金額、預算功能分類科目、支票號碼、匯總還款金額等要素。

第十五條 財務處通過公務卡管理系統,審核本單位持卡人提請報銷的公務卡消費信息,及時辦理公務卡報銷還款和資金退回等業務,及時下載保存報銷還款信息,做好相關賬務處理工作配合市財政局做好公務卡監督管理等有關工作。

 

      地址:陜西省安康市江北安康大道2號郵編:725000    聯系電話:0915-8171012

久久综合色天天久久综合图片_久久综合色之久久综合_久久精品国产精品亚洲